Le indagini sono iniziate sul web. Tutti i B&B avevano un sito internet, spesso multilingue, per promuovere l’attività e presentare i servizi. La maggior parte di essi erano anche segnalati sulle pagine web di note agenzie di viaggi on line e in quelli specializzati nel settore turistico. Ma la conferma dell’effettiva capacità ricettiva e delle presenze registrate nell’anno è arrivata grazie allo strumento delle indagini finanziarie: i vaglia e i bonifici corrisposti a titolo di acconto dai clienti, infatti, erano spesso accompagnati da informazioni sulle date e sul numero di giorni di pernottamento.
 

Inoltre, l’attività di finti B&B era talmente remunerativa da generare, tra il 2007 e il 2008 , un incremento delle presenze e dei ricavi di oltre il 40%. Un giro d’affari davvero troppo elevato per delle strutture che, nel rispetto della normativa nazionale e regionale, dovrebbero prestare ospitalità in maniera saltuaria e con l’ausilio della normale organizzazione familiare.

I controlli hanno portato anche alla constatazione di violazioni di natura non fiscale: mancato rispetto del periodo di chiusura, disponibilità di stanze e di posti letto oltre i limiti consentiti e omesse comunicazioni delle presenze agli organi di Pubblica Sicurezza. Per finire, un B&B nel 2008 ha operato in totale mancanza delle autorizzazioni amministrative.
 

Ora che gli ispettori del Fisco hanno rilevata l’imprenditorialità dell’attività, i ricavi non dichiarati saranno assoggettati anche ad Irap e Iva.